Cash Flow

Il Cash Flow rappresenta il principale strumento di programmazione e controllo dei flussi finanziari in ingresso (Inflow) ed in uscita (Outflow).

Attraverso di esso sarà possibile:

• Monitorare in anticipo la liquidità aziendale individuando potenziali criticità
• Pianificare azioni correttive ed interventi in caso di eccessivo utilizzo degli affidamenti
• Monitorare a consuntivo, analizzandone le cause, gli eventi che non hanno permesso di seguire la pianificazione

Dare obiettivi sui termini di incasso e pagamento alle aree aziendali che generano impatti sulla liquidità (in special modo Commerciale ed Acquisti)

• Si deve stabilizzare la situazione finanziaria e la liquidità
• Si deve decidere il momento migliore per effettuare un investimento
• Si devono gestire picchi positivi e negativi di liquidità dovuti ad eventi esterni o alla stagionalità
• Si deve attuare una pianificazione finanziaria collegata al budget economico.